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1.甲公司为增值税一般纳税人,适用税率13%,本月发生如下经济业务:(1)进口产品,取得海关进口增值税专用缴款书,注明税额34000元;(2)购入A材料,取得增值税专用发票,注明税额51000元;购入B材料,取得普通发票,注明税额800元;(3)本月销售产品,开具增值税专用发票,注明税额17万元;另零星销售若干产品,取得零售额合计5.65万元。要求:计算该企业本月应缴纳的增值税税额。

84785034| 提问时间:2023 02/06 15:55
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邹老师
金牌答疑老师
职称:注册税务师+中级会计师
你好,计算该企业本月应缴纳的增值税税额=销项税额—进项税额=17万+5.65万/1.13*13%—(34000+51000)
2023 02/06 15:56
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