免费问答

没有 先计提 借:业务活动费用—工资    贷:应付职工薪酬—基本工资 代扣 借:应付职工薪酬—基本工资   贷:应付职工薪酬—养老保险个人                            —医疗保险个人                            —失业保险个人                            —住房公积金个人 最后支付工资 借:应付职工薪酬—基本工资     贷:财政拨款收入 下个月发现多或少代扣的话，要怎么做分录销账呢？

你好，如果扣的少了，下个月发工资多扣除，比如下一个月应该扣除100，你少扣了20， 借应付职工薪酬工资， 贷应付职工薪酬社保120 银行存款 如果你单会给人家多扣除了， 下个月发工资的时候发下去，少扣除 工资100 多扣除20 本月30 借应付中薪酬工资100 贷应付总薪酬，社保10 贷银行放款

比如发现上个月多扣了保险100，然后做分录销账 借:应付职工薪酬—保险     贷:应付职工薪酬—工资 然后就会发现保险这边平了，但是工资这边又多出来了，要怎么处理呢？

发下去呀， 支付给职工 借应付职工薪酬工资 贷银行

我们不是过银行存款

那你的工资通过什么来发放？ 应该给人家发100，你们少发了工资不补发吗？

补发啊，从工资表里补发的，但是计提代扣支付不是又平了吗？销不了多出来的应付职工薪酬—工资啊

你好，工资是100，你们发下去100， 个人负担的社保是20， 你们扣除30 借管理费用工资 贷应付职工薪酬工资120 借应付职工薪酬工资120 贷应付职工薪酬、社保30 银行90 借应付职工薪酬、社保10 贷应付职工薪酬、社保10 借应付职工薪酬工资，贷库存现金10 那个不平 你要看不懂你举例 我做

上个月多代扣的话，那这个月是不是要减少代扣保险金额？

可以的，可以减少也可以红冲，不是吗？哪样都行，最后都是一致的。我上面给你举的例子，第一个就是少扣除个人负担的社保，然后你给我写过来的是做相反的分录 如果你单会给人家多扣除了， 下个月发工资的时候发下去，少扣除 工资100 多扣除20 本月30 借应付中薪酬工资100 贷应付总薪酬，社保10 贷银行 建议在看下 不管是你做之前红出的，还是少扣除个人负担的，社保两种做法都给你做了。