00:10:00
问题已解决
老师，您好，在计提工资的时候，借：费用，贷：工资、社保个税，这样做的话，公司的费用里包含了个人承担的社保、个税等，这样对吗？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
不能这样做的。
借：管理费用/制造费用/销售费用/生产成本-工资
贷：应付职工薪酬-工资
计提公司承担部分社保公积金
借：管理费用-社保，公积金
贷：应付职工薪酬-社保，公积金
先发放工资时
借：应付职工薪酬——工资
贷：其他应付款—社保，公积金（个人部分）
应交税费——应交个人所得税
库存现金／银行存款
4.上交杜保
借：应付职工薪酬——社保，公积金（企业部分）
其他应付款—社保，公积金（个人部分）
贷：库存现金/银行存款
5.上交个人所得税
借：应交税费——应交个人所得税
贷：银行存款
2023 02/07 09:19
84784967 
2023 02/07 09:57
老师，您看下，这样计提工资对吗？
家权老师 
2023 02/07 10:02
不能按你那样做的哈，把我写的分录看明白再做
84784967
2023 02/07 11:00
老师，第一步的应付职工薪酬是应发还是实发数
家权老师
2023 02/07 11:02
第一步的应付职工薪酬是应发数
84784967
2023 02/07 11:09
老师，那计提的费用里是包含了员工个人承担的社保公积金、以及个税对吧？
家权老师
2023 02/07 11:15
是的，就是你说的那个意思
84784967
2023 02/07 11:23
老师，个人承担的社保、公积金、个税，为什么走公司的费用了呢？
家权老师
2023 02/07 11:25
仔细看我的分录再说哈
阅读 42
描述你的问题，直接向老师提问
3008
意见反馈
