免费问答

是的，您可以在10月把9月发放的计提工资冲销，然后在做一笔正确的分录。在冲销时，应通过编制两个分录：第一个分录用来“冲销”原发放计提工资分录，将有关账务记录回到原来的各个科目余额，第二个分录用来“实际发放”工资。冲销9月发放的计提工资分录时，应在“借”方按原记账科目录入相关金额，在“贷”方按原记账科目录入相关金额的负数值。在实际发放工资时，应在“借”方录入工资支出科目，在“贷”方录入应付职工账户科目，录入的金额也是9月发放的实际工资数额。