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问题已解决
老师请问一下，去年人家开的一张发票给我们，我已经抵扣了。是购买厂房的发票，税额大概是50多万。这个可以红冲吗？
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有合理的理由可以红冲
2023 02/07 16:55
84784995 
2023 02/07 17:34
那这个红冲以后这个账怎么做?
家权老师 
2023 02/07 17:37
涉及的分录原样红冲
84784995
2023 02/07 17:39
那税怎么办？厂房我已经记入固定资产了。税前面的抵扣了，现在进项税还有余额。现在也跨年了，这个对2022年的账有什么影响吗？
家权老师
2023 02/07 17:45
只有税做进项转出，其他原样红冲
84784995
2023 02/07 17:47
那前面没有交的税呢？怎么办？入固定资产这个变成暂估吗？
家权老师
2023 02/07 17:50
借：固定资产 负数
贷：应付账款 负数
应交税费-增值税-进项转出
84784995
2023 02/07 18:38
那老师我前面的增值税是不是要补缴?
家权老师
2023 02/07 21:20
在转出的当月补交增值税
84784995
2023 02/07 21:22
一共50多万，一共抵扣了20多万。如果我这个月红冲，是不是要补缴20多万呢？还有这个固定资产怎么办？我把固定资产冲了，需要暂估吗？以前计入在建工程，后来转入固定资产了
家权老师
2023 02/07 21:24
为啥要红冲呀，关键是
84784995
2023 02/07 21:25
因为我们有税收下限，我一开始不知道。拿到发票就直接抵扣了，后来说每年要上缴106.07万的税
家权老师
2023 02/07 21:29
固定资产就不红冲了。只做进项转出，对方红冲后重新开来就是了，
借：应交税费-待认证进项
贷：应交税费-增值税-进项转出
84784995
2023 02/07 21:30
分录可以这样做，然后把税补缴就可以了吗？
家权老师
2023 02/07 21:35
是的，就是那个意思的哈
84784995
2023 02/07 21:38
那老师我们这个税收要求有3年，我把这张发票红冲了。要3年以后才开回来的话，有问题吗？还有去年的账，跟12月报的所得税有影响吗？固定资产有影响吗？
家权老师
2023 02/07 21:40
没影响的呀，只要能及时取得进项发票。不然就不能红冲
84784995
2023 02/07 21:41
如果红冲的话，3年以后才开这张发票回来可以吗？要不然我们完不成这个任务，后期算违约
家权老师
2023 02/07 21:45
为啥需要3年呢？红冲后马上就可以重新开的呀
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