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问题已解决
老师是这样的，就是这家公司，它11月12月的社保是在今年的一月份才交的嘛，然后我们就计提了，但是我现在要怎么把它冲平啊现在交的话，是不是就是借其他应付，贷银行存款嘛 老师是这样的这样好像不对嘛
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您好
按照您12月份的分录 现在缴纳的话 是借其他应付，贷银行存款
但是12月份的分录是有问题的
2023 02/07 22:05
84785017 
2023 02/07 22:08
那是应该怎么做鸭麻烦老师了
bamboo老师 
2023 02/07 22:10
计提单位部分
借：管理费用-社保费
贷：应付职工薪酬-社保费
上交社保费的时候
借：应付职工薪酬-社保费
借：其他应收款-个人社保费
贷：银行存款
发放工资的时候
借：应付职工薪酬-社保费
贷：其他应收款-个人社保费
贷：银行存款
个人社保包含在工资里面计提
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