00:10:00
问题已解决
新接手的企业制造业存在两套账，库存和实物不符，想调成实际的怎么调，反结账改报表，还是通过红冲，以前年度损溢调整好，或者有没有别的办法，差异很大
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，反结账修改的话，你得修改你之前申报给税务局的数据，如果你在这个月调整的话，通过灰色期交调整就可以了，之前的不用修改。
2023 02/08 12:42
郭老师 
2023 02/08 12:42
通过汇算清缴调整就可以的，打错了
84785013 
2023 02/08 12:43
差异特别大，调整的分录一下子特别多，会不会有风险
郭老师
2023 02/08 12:44
你好，调整之后你按正确的交税没有问题，你不调整按照错误的才有问题
84785013
2023 02/08 12:45
她这十几年了，成本一直按照税负估计计算的，我调整原材料，库存还有成本分录特别多，会不会有风险，还有更好的办法吗
郭老师
2023 02/08 12:46
同学，你调整成正确的没有风险，你不调整才有风险
理解吧，这个不是说你做了调整分录之后就有风险的。
84785013
2023 02/08 12:47
好的，谢谢老师，那时间久远了，原先实际出库的数据没有了，我怎么调整成和现在实际的数据一样呢
郭老师
2023 02/08 12:48
那你得说一下具体的原因，我才能给你调整，如果你不说原因的话，光说不一致，怎么个不一致法？
84785013
2023 02/08 12:49
就是他们在领料出库的时候，是实际数据，但是会计在做账的时候没有按照实际的出库，导致原材料和产品成本实际的对不上，时间久远的，实际出库单也丢了
郭老师
2023 02/08 12:53
那你现在盘点一下不就可以了，然后再盘亏盘盈表，具体的数量多少，你盘出一个来，你这样光说的话，我给你写上分录，你知道写金额多少吗？借原材料
贷生产成本
借库存商品负数贷生产成本，负数
借主营业务成本负数贷库存商负数
这红冲账上多的。如果是挣上手了，上面的分录不变，金额是负数或者是做相反的都行。
84785013
2023 02/08 12:57
盘点过了，我以为还要再一笔一笔红冲以前的会计分录，做正确的会计分录，按照老师您这个分录我是可以一笔分录全把差异做出来，不需要再对着以前的账一笔一笔调了是吧
郭老师
2023 02/08 12:57
是的是的，是这个意思，是这么做的。
84785013
2023 02/08 13:00
老师，那盘亏盘盈不用通过以前年度损溢调整了呗，直接调整生产成本和营业成本然后该补税补税，生产成本营业成本不需要通过以前年度损溢调整科目吗
郭老师
2023 02/08 13:01
可以的，可以这么做。
84785013
2023 02/08 13:02
好的，谢谢老师
郭老师
2023 02/08 13:04
不用客气，工作愉快。
84785013
2023 02/08 13:04
老师，再追问一句，以前的会计说因为按照实际成本核算的话，利润率会偏高，他在进行软件企业增值税退税的时候，营业利润率会高，这个咋弄，按照实际的利润率太高会有啥影响
郭老师
2023 02/08 13:05
还能修改之前的吗？如果能的话，反结账修改就可以的，然后之前申报给税务局的报表也重新重新调整。
84785013
2023 02/08 13:08
什么意思，刚刚不是说通过您发的分录调整吗，现在又要反结账？反结账的话按照实际的利润率也高啊，我现在就想给她弄成实际的，但是我不知道按照实际的利润率退税到底会有啥影响
郭老师
2023 02/08 13:10
你好，你不是想要调整之前的吗？那我的意思是之前的就不要调整了，直接做到今年影响今年的利润了，那你又问要调整之前的，你调整之前的，那你只能反结账修改，不是吗？
郭老师
2023 02/08 13:10
如果是很久以前了，20222年之前的汇算清缴已经过去了。
阅读 25
描述你的问题，直接向老师提问
81
意见反馈
