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问题已解决
写一下会计分录，谢谢！
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第一幅图没有拍全
2023 02/08 23:03
一休哥哥老师 
2023 02/08 23:04
您把第一幅图全部重新拍一下
一休哥哥老师
2023 02/08 23:07
借：生产成本- A 5000
生产成本- B4000
制造费用2000
管理费用3000
贷应付职工薪酬 14000
一休哥哥老师
2023 02/08 23:07
借应付职工薪酬 14000
贷银行存款 14000
一休哥哥老师
2023 02/08 23:08
企业计提职工福利费时：
借：管理费用等——福利费（根据所属部门计入相关科目）
贷：应付职工薪酬——职工福利费
一休哥哥老师
2023 02/08 23:09
1、企业计提医保社保时，会计分录为：
借：管理费用等（根据员工部门计入对应的科目）
贷：应付职工薪酬——工资
应付职工薪酬——社保费（单位部分）
一休哥哥老师
2023 02/08 23:10
计提工会经费
借：管理费用——工会经费
贷：应付职工薪酬工——工会经费
一休哥哥老师
2023 02/08 23:11
1、企业计提公积金时：
借：管理费用——住房公积金（根据费用所属部门计入相关科目）（单位部分）
贷：应付职工薪酬——住房公积金（单位部分）
一休哥哥老师
2023 02/08 23:13
计提折旧
借制造费用600
管理费用 300
贷累计折旧900
一休哥哥老师
2023 02/08 23:14
车间报销办公费
借制造费用-办公费400
贷银行存款400
一休哥哥老师
2023 02/08 23:16
车间管理人员报销差旅费
借制造费用-差旅 237
现金63
贷：其他应收款 300
一休哥哥老师
2023 02/08 23:19
将制造费用归集中后 按照5:4的比例在A产品和B产品之间分配即可。
借生产成本—A
生产成本- B
贷：制造费用
一休哥哥老师
2023 02/08 23:23
还有一个领料的分录：
借：生产成本A 3225
贷原材料-甲1575
原材料-乙1650
一休哥哥老师
2023 02/08 23:25
借：生产成本—B 2085
贷原材料-甲1260
原材料-乙825
一休哥哥老师
2023 02/08 23:27
最后 结转生产成本时：
借：库存商品A
贷：生产成本—A
一休哥哥老师
2023 02/08 23:27
借：库存商品B
贷：生产成本—B
一休哥哥老师
2023 02/08 23:29
1预支差旅费
借 其他应收款1500
贷现金1500
一休哥哥老师
2023 02/08 23:31
购进材料：
借原材料16000
应交税费-应交增值税-进项2080
贷：应付票据18080
一休哥哥老师
2023 02/08 23:33
购进材料：
借原材料-乙材料12800
应交税费-应交增值税-进项1664
贷：应付票据14474
一休哥哥老师
2023 02/08 23:35
支付运输费装卸费
借原材料 720
贷现金 240
银行存款 480
一休哥哥老师
2023 02/08 23:37
借应付票据18080
贷银行存款 18080
一休哥哥老师
2023 02/08 23:39
借 原材料-甲5500
原材料-乙材料5600
应交税费—应交增值税 -进项 1887
贷银行存款12987
一休哥哥老师
2023 02/08 23:40
您这里还是用的17%的增值税率
一休哥哥老师
2023 02/08 23:42
您好这个增值税还是17%，11100*17%=1887
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