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找郭老师，去年按照我这边整理后的数据有些要纳税调增，是缺发票的
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你好，缺发票的话，你就做到以前用以前年度损益调整来做，或者是利润分配，未分配利润和工资的那一个是一样的科目。
2023 02/10 10:12
84785041 
2023 02/10 10:15
借：利润分配-未分配利润，贷：应付账款-山西是么
郭老师 
2023 02/10 10:17
对的，是的，是这么做的。
84785041
2023 02/10 10:18
收到票之后我就这么做一笔分录对吧
郭老师
2023 02/10 10:20
是的，只做这一个就可以的，然后汇算清缴的时候纳税调减。
84785041
2023 02/10 10:23
老师就是说我调的所有的利润分配-未分配利润借方余额在汇算清缴纳税调减，贷方余额在汇算清缴前纳税调增，对吧
郭老师
2023 02/10 10:24
有发票的才可以这么做的。
84785041
2023 02/10 10:30
没有发票的呢，比如我给对方了一笔制作费不知道对方给没给票，现在账上显示应付的借方有8万，也联系不到对方开发票，怎么处理
郭老师
2023 02/10 10:30
你好，那就纳税调增就可以的，你之前做了成本是吗？之前已经做了成本纳税调增，如果你在今年做利润分配未分配利润的话，不需要调整，因为预缴的时候没有多抵扣。
84785041
2023 02/10 10:32
之前记账：借：应付账款8万，贷：银行存款8万
郭老师
2023 02/10 10:34
借利润分配未分配利润，待应付账款做这个汇算清缴，不需要调整。
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