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老师，冲减上年度管理费用，借管理费用负数，贷什么呢？
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同学，你好，冲减上年管理费用，要通过以前年度损益调整，你前面的分录是怎么做的了？
2023 02/11 20:43
84784974 
2023 02/11 20:43
小企业会计准则没有以前年度损益调整
84784974
2023 02/11 20:44
就是报表上管理费用要调减1229
84784974
2023 02/11 20:44
这个分录怎么写
刘艳红老师 
2023 02/11 20:44
那就通过利润分配-未分配利润
84784974
2023 02/11 20:44
不能动银行和现金
刘艳红老师
2023 02/11 20:45
那就冲应付账款就可以了
84784974
2023 02/11 20:45
老师，帮写下分录呗
84784974
2023 02/11 20:45
应付账款也不能动
84784974
2023 02/11 20:46
老师，借管理费用负数，然后贷呢利润分配未分配利润，借贷不平衡
刘艳红老师
2023 02/11 20:47
你前面不是借：管理费用贷：应付账款，还是其他应付款？
84784974
2023 02/11 20:48
之前应该是借管理费用，贷银行存款
刘艳红老师
2023 02/11 20:49
那要冲也是冲银行存款
84784974
2023 02/11 20:49
但银行存款不能动
84784974
2023 02/11 20:50
是给审计调账，老师让把管理费用冲回，然后银行和现金都不能动
84784974
2023 02/11 20:50
要不就和报表对不上了
84784974
2023 02/11 20:50
但能动损益
84784974
2023 02/11 20:50
不会写分录了
刘艳红老师
2023 02/11 20:53
那就冲其他应付款
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