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老师，去年利润80，做错了一笔费用，少做了10万利润，然后汇算清缴调增10万利润，那我去年的80利润已经结转了，需要改账吗
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不用改账，可直接在今年做调整分录
2023 02/13 14:20
84785018 
2023 02/13 14:21
老师能不能举个分录我看看。今年怎么调整
文文老师 
2023 02/13 14:27
现在你是 少确认了费用吧
84785018
2023 02/13 14:29
嗯，多做了一笔财务费用，导致少确认了收入
文文老师
2023 02/13 14:41
原来分录 借：财务费用 贷：银行存款 ？？
银行流水会对不上吧
84785018
2023 02/13 14:44
去年直接把1055.8做了财务费用，今年发票进来了这样调整，老师对吗
文文老师
2023 02/13 14:57
是的，调整分录处理正确
84785018
2023 02/13 14:59
老师能不能直接一步到位
借，进项税额59.77
贷，未分配利润59.77
文文老师
2023 02/13 15:06
直接一步到位，可以
借，进项税额59.77
贷，未分配利润59.77
84785018
2023 02/13 15:08
老师那这种情况就是汇算清缴调增59.77，然后不改去年的账了，只要今年的账上用借，进项税额59.77
贷，未分配利润59.77
作为调整就好了吗
文文老师
2023 02/13 15:23
是的，就是这个意思。
84785018
2023 02/13 15:26
那这样的话税会差异了，税务报表本年利润多了59.77，财务报表本年利润少了59.77，因为财务报表的59.77到未分配利润里面去了，这样没有关系吗
文文老师
2023 02/13 15:40
能合理解释，没关系的
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