老师好，计提社保分录向下面这样处理对吗：借：管理费-社保费（公司部分），借：其他应收款-个人社保；贷应付职工薪酬，实际缴纳时，借，应付职工薪酬-社保（公司部分），借其他应收款；贷：银行存款_实务

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老师好，计提社保分录向下面这样处理对吗：借：管理费-社保费（公司部分），借：其他应收款-个人社保；贷应付职工薪酬，实际缴纳时，借，应付职工薪酬-社保（公司部分），借其他应收款；贷：银行存款

84784990| 提问时间：2023 02/14 11:43

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计提工资借：管理费用/制造费用/销售费用/生产成本-工资贷：应付职工薪酬-工资计提公司承担部分社保公积金借：管理费用-社保，公积金贷：应付职工薪酬-社保，公积金先发放工资时借：应付职工薪酬——工资贷：其他应付款—社保，公积金（个人部分）应交税费——应交个人所得税库存现金／银行存款 4.上交杜保借：应付职工薪酬——社保，公积金（企业部分）其他应付款—社保，公积金（个人部分）贷：库存现金/银行存款 5.上交个人所得税借：应交税费——应交个人所得税贷：银行存款

2023 02/14 11:48