00:10:00
问题已解决
去年有5000块工资计提了没有发放，以后也不会发了 ，汇算清缴要调增的话，会计分录怎么做
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
借应付职工薪酬工资，贷以前年度损益调整，
借以前年都损益调整，贷利润分配未分配利润
2023 02/15 12:32
84785044 
2023 02/15 12:35
那一般说的汇算清缴调表不调账怎么理解
郭老师 
2023 02/15 12:37
回复了
比如福利费账上实际是100，然后税法只能按照工资的14%抵扣，允许抵扣的是80，这种情况下你只需要调表就可以的，职工薪酬比用细表里面纳税，调整账上不需要做账务处理。
84785044
2023 02/15 12:38
可不可以理解为，那种需要调整的项目余额表里面又有余额的，就需要调账 ，把他调成和世纪情况一致
郭老师
2023 02/15 12:39
对的，是的，可以这么理解的。
84785044
2023 02/15 12:39
好的，谢谢老师
郭老师
2023 02/15 12:40
不用客气，工作愉快。
阅读 14
描述你的问题，直接向老师提问
294
意见反馈
