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老师，麻烦您看下这个供应商开票的返点单， 比如两个月前我们出货给京东113，我已经确认收入100了，增值税也交了13（当时发票未开，做了无票收入）目前挂应收账款——京东113 现在账单出来，京东说让我们开发票按实际货款113正常开一行，比如10的返点单金额，10再开一行折扣金额 ，发票总额103 它给我们付款103元，返点单10京东不给开发票，那我要怎么账务处理呢，收入照按100确认不用冲减？ 收到款后 借：银行存款 103 销售费用—返点折扣10 贷：应收账款113就可以了吗？