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问题已解决
老师，请问这个表里面的，我用红色框出来的这三个税，是填应缴纳数还是实际缴纳金额？
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你好，实际缴纳的金额。
2023 02/16 09:02
84784987 
2023 02/16 09:18
老师，为什么不是应缴纳金额呢
郭老师 
2023 02/16 09:19
你好，你实际缴纳的金额才是实际交税，如果是应缴纳的，你账上做了应交税费在贷方，但是实际没有交纳，他不是也不属于实际交税。
84784987
2023 02/16 10:03
老师，印花税是季度申报缴纳。那我怎么填这个表？印花税的
郭老师
2023 02/16 10:05
好，按季度的话，你只在三月份，六月份，九月份，12月份填写就可以了，其他的都是零。
84784987
2023 02/16 22:36
老师，还有个问题，因为工业制造业企业，有增值税和附加税有缓缴的政策。就是，原本是属于本年某月的税款，但是是在次年的某个月才缴纳。像这种情况的话，这个税金缴纳情况，就不能按照当年实际缴纳的来统计吧？应该按照应缴纳金额来填报吧？
郭老师
2023 02/16 22:40
什么业务统计的？如果公司工商年报里面的，按照实际缴费的金额，今年就那个属于今年的去年的那个属于去年的，如果去年应该缴纳在今年缴纳地属于今年的。
84784987
2023 02/17 07:49
老师，我们这个只是公司领导需要的数据统计。我的意思是，由于我们这个行业，有缓交政策，属于当期该缴纳的税款，有的是在次年的某个月才缴纳。像这种情况，我就应该按照权责发生制，把本该归属于在去年缴纳的税款统计出来吧？也就是应该按照计提（应缴纳）金额来统计2022年这几个的税款金额吧？
郭老师
2023 02/17 07:51
建议安实际缴纳的
缓缴的你可以给她备注下
84784987
2023 02/17 08:12
老师，那您刚刚说的，工商年报里面的税款。要按照实际在哪年缴纳的，就作为哪年的税款吗？不考虑缓缴问题吗？
郭老师
2023 02/17 08:13
是的
对的
是这么做的
84784987
2023 02/17 08:13
老师，工商年报，为什么不是按照权责发生制来填报呢？
郭老师
2023 02/17 08:15
规定
他不涉及到税款税负
就看你单位实际支付
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