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有位员工的社保 个人和公司承担部分都是我们公司给交，但是工资不在我们公司发，所以个人部分没法从他工资抵扣但也不需要该员工打款个人部分，怎么做账呢
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你好，个人承担的那部分做工资就可以了，实际发放的工资是零
借管理费用工资/社保
贷应付职工薪酬
借应付职工薪酬工资
贷其他应付款
借应付职工薪酬社保
其他应付款
贷银行存款
2023 02/16 16:20
84785023 
2023 02/16 16:35
老师啥意思 比如公司承担300 个人200 计提时借管理费用300 应付职工薪酬社保300 借应付职工薪酬社保200 贷其他应付款200 发放时借应付职工薪酬社保300 其他应付款200 贷银行存款500，是这样吗
郭老师 
2023 02/16 16:36
对的，是的，是这么做的。
84785023
2023 02/16 16:42
老师，多计提了一笔个人承担部分的分录，那应付职工薪酬社保不平呀
郭老师
2023 02/16 16:45
你好，哪里有毒，你再看一下上面哪里有余额。
郭老师
2023 02/16 16:45
哪里有多，哪个有余额。
84785023
2023 02/16 16:57
最后应付职工薪酬科目借方有余额200
郭老师
2023 02/16 16:58
借管理费用工资，再应付职工薪酬工资200，你们又做这个？
84785023
2023 02/16 17:09
老师把这二百放到工资计提的话 做发放工资的账就不平了 也多了200
郭老师
2023 02/16 17:11
没有发放工资，发放工资这么借应付职工薪酬工资，贷其他应付款200，你把那个科目修改一下。
借应付职工薪酬社保200 贷其他应付款20
你的社保二级科目写工资。
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