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在年底12月忘了做无票收入，已经结账报税，这个怎么操作？
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或者更正申报报税，或者直接在现在确认收入与增值税
2023 02/16 20:13
84784995 
2023 02/16 20:15
说错了，是忘记做未开票收入，在一月开票才做了收入结转成本。本该是12月的，这个怎么操作呢？
文文老师 
2023 02/16 20:23
在一月开票才做了收入结转成本，可直接做为1月的业务处理，为何还要处理到12月？
84784995
2023 02/16 21:10
跨年了啊，而且做的货权转移，年底就留了存货再账上，实际已经没有存货了
84784995
2023 02/16 21:12
当时进项开全了，销项未开完，这部分也就没有做未开票收入，账上就有存货，现在审计需要盘点，没存货的，如果要调整该怎么做呢？
文文老师
2023 02/16 21:13
借：应收账款
贷：未分配利润
贷：应交税费-应交增值税-销项
文文老师
2023 02/16 21:13
借：未分配利润
贷：库存商品
84784995
2023 02/16 21:18
我们是预收他们的，那我做借，预收账款？直接用未分配利润吗？不用以前年度损益调整？那我还需要冲未开票收入吗？
84784995
2023 02/16 21:18
冲销未开票收入凭证怎么做呢？
文文老师
2023 02/16 21:28
是。借：预收账款
贷：未分配利润
贷：应交税费-应交增值税-销项
文文老师
2023 02/16 21:28
1月收入分录直接冲销
文文老师
2023 02/16 21:29
老师要休息了，有疑问留言即可。明天解答
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