00:10:00
问题已解决
2023年根据相关规定，我学校学费账目要和食堂账户分开单独建账单独核算（内部核算），但是2022年学费账目上还有食堂的存货和未付款项，我在2023年如何处理学校账目和食堂账目呢！
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
入库借原材料，贷应付账款
领用借业务活动费用贷原材料
没有支付的，挂到应付账款。
你的存货在原材料里面
2023 02/18 13:07
84784949 
2023 02/18 13:10
想要在2023年把学校账里面的食堂存货和未付账款给分出去！如何处理！
郭老师 
2023 02/18 13:14
你好，借应付账款贷原材料，
之前你支付了然后食堂那边收到的伙食费
付款给你
借银行存款，贷应付账跨
然后食堂做我上面第一个写的那一个，还有第二个。他需要确认收入的。
郭老师
2023 02/18 13:14
看学特校那边那个平了吗？原材料有没有负数余额。
84784949
2023 02/18 13:22
食堂就是在学校基本户下面开了个监管伙食账户！
郭老师
2023 02/18 13:24
你好，那你之前学校的那一边怎么做的，你写全部的分录，我先上面给你调整了，就看你自己调整的怎么做了。
84784949
2023 02/18 13:25
公办学校他是做代收代付的，我们民办学校因为要开具税务发票，报给税务的时候，我是合并伙食费收入和成本的，但是报给其他部门只需要学校账目或者食堂账目，这种做账模式，老师您见过吗？
84784949
2023 02/18 13:29
之前学校账目上，还有留存食堂的存货和未付账款，但是收的款项还是放在学校监管户里！但是2023年不允许我这样做了，要分开做账，收的伙食费继续在监管户里！
郭老师
2023 02/18 13:29
你好，见过的就是你还是在学校一块做，食堂也是你们的，只不过是你分两套来做，因为这个食堂你需要专款专用。你收到的食堂的钱就用在食堂支出
还是做到一个账本在里面，只不过是二级科目的时候，你区分开来，这个是属于食堂的业务就行。
84784949
2023 02/18 13:31
老师，不允许在2级科目里，要单独建账！收的款项必须在基本户下辖的银行开监管账户！
郭老师
2023 02/18 13:34
你好，那就单独的一个账本了
借原材料贷银行存款，
借银行存款贷提供服务收入，
借业务活动费用贷原材料
84784949
2023 02/18 13:36
主要2022年学校账上遗留的问题，要把它处理了呀！伙食费的存货和未付款项！
郭老师
2023 02/18 13:41
你好，那学校当时怎么做的，你能说一下吗？我得给你红冲，你也没说怎么样，我也没法给你红冲。
郭老师
2023 02/18 13:41
从收到钱到你购买的原材料，结转的成本，确认的收入一块写上。
阅读 48
描述你的问题，直接向老师提问
602
意见反馈
