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问题已解决
老师可以这样做吗？借：以前年度损益调整495.3贷：应付账款495:3，借：应付账款444.2贷：应收账款444.2
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你好，应收账款和应付账款二级科目是一个吗？如果是的话可以，如果不是的不行。
2023 02/20 17:02
84784977 
2023 02/20 17:03
代理记账只做了应付账款-其他，应收账款-其他
郭老师 
2023 02/20 17:05
你好，不是的，这两个是不是一个，你看一下当时的原始凭证。
84784977
2023 02/20 17:06
不是，她没做明细，所有的应收放一起，所有的应付放一起
郭老师
2023 02/20 17:06
那他原始凭证里面有没有明细
84784977
2023 02/20 17:07
没有，所有应收做1笔，应付做1笔，不分
郭老师
2023 02/20 17:10
你好，那就可以的，可以这么做的，但是有风险。
84784977
2023 02/20 17:10
有何风险？
郭老师
2023 02/20 17:10
你好，应付账款没有转到营业外收入没有交税，这个营业外支出你多抵扣了所得税。
84784977
2023 02/20 17:11
老师，我没做营业外支出
郭老师
2023 02/20 17:12
你好，正常的，那应收账款是不是做营业外支出，应付账款做营业外收入，这个营业外支出不能抵扣所得税，这个营业外收入需要交所得税，然后你这样两个对冲了，直接省略了不是吗？这个相当于是营业外支出抵扣了所得税，营业外收入没有交所得税，是不是这么做的？
84784977
2023 02/20 17:21
我们业务上有对冲的，估计这应收应付正好差50多万就是对冲的
郭老师
2023 02/20 17:26
好，如果是同一个客户的可以没有问题啊，但是你能确定这是一个客户吗？
84784977
2023 02/20 17:27
不能，因为没有明细科目，要翻凭证
郭老师
2023 02/20 17:29
那就是有风险的，你可以这么做，但是不能保证没有问题。最好想一个方法到时候一旦查帐自己做解释
84784977
2023 02/20 17:30
前面的账不是我做的，我不清楚，但是从金额上看应该差不多，如果不注销，我也不去管了，老师有没有好的建议
郭老师
2023 02/20 17:32
挨个业务查，你可以问下对方什么原因需要做这笔业务。如果你没有原始凭证的
如果他当时借应收账款贷主营业务收入，应交税费，他不可能没有收入给你们乱编一个收入吧。
84784977
2023 02/20 17:35
好吧，我先查流水有没有这几笔？如果付了就是对的
郭老师
2023 02/20 17:36
对的，是的，或者是你问一下你老板，当时这个钱他私下收了吗？或者是问一下出纳有没有收到现金。
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