税务局稽查。让我们公司补交的增值税。所得税应该怎么去做分录呢？_实务

问题已解决

税务局稽查。让我们公司补交的增值税。所得税应该怎么去做分录呢？

84784957| 提问时间：2017 10/15 22:13

温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答

李爱文老师

金牌答疑老师

职称：会计师,精通Excel办公软件

补交增值税，分录是：借：应交税费——未交增值税，贷：钱银行存款；同时，借：营业外支出，贷：应交税费——应交增值税(税务检查调整)；再将税务检查调整结转到未交增值税

2017 10/15 22:18

84784957

2017 10/15 22:20

老师。那所得税那块怎么做分录呢

李爱文老师

2017 10/15 22:20

补交企业所得税，借：所得税费用，贷：应交税费——应交企业所得税；交税时，借：应交税费——应交企业所得税，贷：银行存款；同时将所得税费用结转到本年利润

描述你的问题，直接向老师提问

拍照一键搜题更便捷
老师回复第一时间通知

免费问答