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问题已解决
请问这个招待费，分录这样做 借：销售费用-业务招待费10000 贷：进项税额转出 1150.44 贷：其他应收款-个人8849.56 可以吗
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你好，这个分录是正确的，但是金额不对。
2023 02/21 10:49
郭老师 
2023 02/21 10:50
这个销售费用，业务招待费应该是不含税的，金额8849，然后你需要再做进项转出。
84785031 
2023 02/21 10:52
这样对吗
郭老师
2023 02/21 10:55
第二个分录不对，借销售费用、招待费代应交税费、应交增值税进项转出。
84785031
2023 02/21 10:56
哦哦是的
84785031
2023 02/21 10:58
那福利费这样写吗？要库存商品再结转吗
郭老师
2023 02/21 10:58
不用客气，工作愉快。
84785031
2023 02/21 11:14
没结束呢，福利费这样写吗
郭老师
2023 02/21 11:16
你好，这个是自产自销的还是外购的？
84785031
2023 02/21 13:54
是外购的
郭老师
2023 02/21 13:56
借库存商品贷银行放款，
借管理费用福利费贷应付职工薪酬福利费，
借应付职工薪酬福利费贷库存商品。
郭老师
2023 02/21 13:57
或者是直接把库存商品第一个分录删除，最后一个然后贷方直接写银行存款。
84785031
2023 02/21 14:00
刚刚那个招待费，就是说进项转出还是计入到招待费用中是吗
郭老师
2023 02/21 14:01
是的，是的，是这么做的。
84785031
2023 02/21 14:01
福利费 能不能直接 借：管理费用-福利费 10000 贷：其他应收款-个人10000呢
郭老师
2023 02/21 14:02
不可以的，必须通过应付职工薪酬。
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