00:10:00
问题已解决
老师，公司2022年有一个人工资在2023年1月补发，所以我在2023年1月记账，还有一个人2022年在公司的借款在2022年的工资中扣除了，但前任会计2022年没有记账，我在2023年1月补记账。 以上两笔业务实际发生在2022年，记账在2023年，汇算清缴是按照2022年财务报表生成的，所以我的问题是这两笔跟工资相关的业务需要在汇算清缴调整吗？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
好，这补发的工资当时计提了吗？
2023 02/21 12:11
郭老师 
2023 02/21 12:11
还有扣除的工资，这个你计提了吗？只要计提了的话，都不影响汇算清缴。
郭老师
2023 02/21 12:11
发工资扣除，借应付职工薪酬工资，贷其他应收款。
84784984 
2023 02/21 12:27
老师，我们公司是建筑工程公司，这边计提工资和实发工资基本每个月都会不同，说实在这块有些混乱，我看了2022年的公司总的计提工资和实发工资金额，计提工资大于实发工资，所以我想着汇算清缴的时候，只要看一年的总计提工资金额和总实发工资金额去调整就可以了吧
郭老师
2023 02/21 12:29
可以的，但是你多计提的那一部分不发放了，你可以红冲的。
84784984
2023 02/21 12:36
嗯，是的，老师，后续我会把多计提的冲掉的。
老师还想问另外一个问题，就是2022年前任会计印花税多交了，之前印花税是按次申报的，这个能不能不改以前的印花税申报表格，直接在今年的汇算清缴调整金额呢？
郭老师
2023 02/21 12:37
可以的，可以这么做的。
84784984
2023 02/21 12:38
好的，谢谢老师
郭老师
2023 02/21 12:40
不用客气工作愉快。
阅读 285
描述你的问题，直接向老师提问
472
意见反馈
