00:10:00
问题已解决
老师你好！我们2022年年终奖1月没申报就发了，2月申报了一月的工资和年终奖扣了个税，这个年终奖的分录要怎么做呢
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
同学你好
借费用科目
贷应付职工薪酬
2023 02/21 14:51
84785008 
2023 02/21 14:56
我前面计提了年终奖的，支付的时候应该是借：应付职工薪酬-奖金，贷：银行存款吧，就是还有一笔个税是2月申报扣的，不知道是在这个分录里做，还是下个月做，当时计提37万，实际发放了34万多，有2万多的个税已经扣下来了
朴老师 
2023 02/21 14:58
你已经发了可以这个月计提
84785008
2023 02/21 14:59
我的意思是年终奖的个税部分是下个月的分次体现还是这个月体现出来
朴老师
2023 02/21 15:00
这个月体现哦
因为你这个月交的嘛
84785008
2023 02/21 15:02
1月发的钱，2月申报的个税，2月扣的税
朴老师
2023 02/21 15:04
同学你好
1月做计提的
2月做发放申报的
84785008
2023 02/21 15:06
你理解错我的意思了，是1月发的，1月计提的，2月申报的个税2月扣的
朴老师
2023 02/21 15:14
同学你好
那你可以一月发先挂往来的
2月申报之后做发放的分录冲减往来
84785008
2023 02/21 15:16
不太明白你的意思，之前都是先申报再发放，今年是1先发了年终奖2月才申报扣税
朴老师
2023 02/21 15:21
同学你好
先发放了你可以先挂往来
阅读 257
描述你的问题，直接向老师提问
200
意见反馈
