00:10:00
问题已解决
老师您好！比如购买货物的专票已经认证抵扣进项了，然后隔月红冲了，这个要怎么做账转出进项税额
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，购买货物的专票已经认证抵扣进项了，然后隔月红冲了，是做进项税额负数，而不是转出进项税额。
2023 02/22 16:15
84784947 
2023 02/22 16:18
老师那什么情况下做进项税额转出的账？红冲了申报的时候需要进项税额转出，然后做账是做负数是吗
邹老师 
2023 02/22 16:19
你好，购买货物的专票已经认证抵扣进项了，然后隔月红冲了，是做进项税额负数，而不是转出进项税额。
不要把 进项税额负数 与 进项税额转出 给等同为一个意思了
比如虚开进项发票的时候，就需要做进项税额转出
84784947
2023 02/22 16:28
那这个进项报税已经抵扣了，不是需要转出已抵扣的进项吗，这个是叫进项税额负数不是进项税额转出
邹老师
2023 02/22 16:29
请仔细看我回复的内容
84784947
2023 02/22 17:30
好的明白，但是申报增值税的时候，填写附表二进项税额那块，是填写在进项税额转出模块吧
邹老师
2023 02/22 17:31
你好，是进项税额负数。
比如正数进项10万，负数进项1万，进项按9万填写。
阅读 491
描述你的问题，直接向老师提问
404
意见反馈
