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我司帮2人代付社保 计提工资的时候 要怎么做分录
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你好。这两个人有工资吗？**吗？
2023 02/22 18:00
84785036 
2023 02/22 21:19
有**的老师o(^o^)o
郭老师 
2023 02/22 21:19
能给他申报个税的吗？和你单位职工一样做，正常给他发工资，然后私下里他再把这个工资给你老板。你得提前跟他说，需要给他申报个税**，现在是违法的。
84785036
2023 02/23 11:03
怎么做分录呢老师
郭老师
2023 02/23 11:10
计提借管理费用-工资/社保/公积金（单位负担的）
贷应付职工薪酬-工资/社保/公积金（单位负担的）
发工资
借应付职工薪酬-工资
贷其他应付款/其他应收款（个人负担的）
应交税费-个税
银行存款
缴纳社保
借应付职工薪酬-社保/公积金（单位负担的）
其他应收款/其他应付款（个人负担的）
贷银行存款
84785036
2023 02/23 11:42
贷其他应付款/其他应收款（个人负担的）
这个地方就是**人的工资部分对么
郭老师
2023 02/23 11:44
你好，不是的，这是个人负担的社保。
84785036
2023 02/23 11:52
那**那部分以后要转回的 怎么做分录
郭老师
2023 02/23 12:04
转回来不要再做啦，你再做的话，你这是不**了。不是让你私下转老板吗？
84785036
2023 02/23 13:35
我们做内账，这笔经济业务也是要体现的呀
郭老师
2023 02/23 13:40
内账的按照实际业务来借银行贷其他应付款支付出去都相反的。
84785036
2023 02/23 14:18
我的意思计提的时候分录怎么做
**人的工资 计提分录怎么做
郭老师
2023 02/23 14:19
不用计提，**的不用计提，这个不属于你单位的成本费用。
内帐按照你实际业务来做就可以的。
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