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问题已解决
请问 如果22年的费用挂着预付 到现在也没回票 汇算清缴时候 涉及到这笔款项吗？还是针对已经确认费用的 没回票的调增？
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你好，不涉及的，因为你也没有抵扣所得税。
2023 02/22 19:23
84785031 
2023 02/22 19:28
哦吼 那有的要调增 除了限扣的那几个 其他的就是已经做了费用 没有发票回来的 是这样理解吧
郭老师 
2023 02/22 19:28
对的，是的，是这么做。
84785031
2023 02/22 19:30
我一笔预付 到现在也回不了票 这发票是拿不上了 那就先挂着预付？ 现在要调整的话 也就是到未分配利润 交税啦吧
84785031
2023 02/22 19:31
老师 您是怎么做到懂得这么全面 ？每次就喜欢您回答问题
郭老师
2023 02/22 19:34
你今年直接用以前年度损益调整来做就可以了，汇算清缴也不需要调整。
借以前年度损益调整贷预付账款
借利润分配未分配利润，贷以前年度损益调整。
84785031
2023 02/22 19:38
既然不影响汇算清缴 那调不调整也可以是吧？ 一般什么时候就要调整呢
郭老师
2023 02/22 19:43
因为你的往来科目有余额，所以需要做账务处理呀
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