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问题已解决
老师，我21年12月份的收入餐费少做账了，这个餐费开的有发票。现在2023年了，像这样您看会计账务如何处理
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同学你好
按发票来做就可以
2023 02/23 09:06
84784972 
2023 02/23 09:14
老师什么意思，我没有懂
关键是这个是21年的12月的餐费开发票，我应该进收入的，结果我现在2023年扒拉凭证发现这个凭证后面有几张发票漏做账务进收入里面了。
朴老师 
2023 02/23 09:19
同学你好
就是按照发票金额来做账
84784972
2023 02/23 09:20
那这不是跨年了，做账合适吗
朴老师
2023 02/23 09:25
同学你好
你可以做跨年调整的
84784972
2023 02/23 09:29
那老师，还有一个问题是因为有未开票收入所以算税的时候，这个发现的开发票估计当时算成未开票的收入里面了。实际账面是没有这个收入和销项税的，要是这样的话。我要在23年做凭证像您说的跨年调整如何进行会计分录
84784972
2023 02/23 09:32
那老师，还有一个问题是因为税上有一个未开发票税，现在发现的这个开的发票没有进收入的发票销项税估计当时按照未开发票走了，实际账面是这个开发票的没有进账同时销项税应该是开发票税。要是这样的话，我要在23年做凭证像您说的跨年调整如何进行会计分录
朴老师
2023 02/23 09:40
同学你好
是什么会计准则呢
84784972
2023 02/23 09:48
就是按照您说的我不知道会计分录怎么做。同时进收入的时候不是还有销项税，21年的时候估计我们税管员把这个已经开的发票算进到未开发票税点里面税也上交了，所以没有发现这个漏做的收入。我按照您的说的会计分录不知道怎么做还有税上我需要怎么做会计分录
朴老师
2023 02/23 10:00
同学你好
是什么会计准则呢
84784972
2023 02/23 10:01
我说的是会计分录我不知道怎么做
朴老师
2023 02/23 10:07
你给我说你的准则我给你写分录呀
84784972
2023 02/23 10:08
企业会计准则
朴老师
2023 02/23 10:10
同学你好
借银行
贷以前年度损益调整
贷销项
借以前年度损益调整
贷利润分配未分配利润
84784972
2023 02/23 10:13
老师，他这个是开发票为到账21年那个时候挂的是应收账款3413这个金额漏挂账了
朴老师
2023 02/23 10:18
同学你好
那就换成应收
84784972
2023 02/23 10:20
老师，我们单位在总公司年底有利润考核，那我调整利润会不会有啥影响
朴老师
2023 02/23 10:23
这个没事的
不会有影响
84784972
2023 02/23 10:57
老师，我可以不年度调整，直接在23年做收入做销项，您看这样合适不。
朴老师
2023 02/23 11:03
同学你好
这个可以的
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