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问题已解决
请问老师就是去年11月份做的税务登，就是12月份计提发放的11月份的工资，一月份计提发放的12月份工资,现在2月份计提发放的一月份工资，但是报个税都是本月报的上个月的工资，这个现在想做账调整本月计提本月的工资，下个月发放怎么调整?我一月份的账借:利润分配贷:应付职工薪酬，发放时借:应付职工薪酬贷:银行存款，汇算清缴时纳税调整可以吗？
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您好，可以汇算清缴一次调整。您一月分录没问题
2023 02/23 10:15
84784992 
2023 02/23 10:19
老师汇算清缴直接调减就可以了吗
小林老师 
2023 02/23 10:20
您好，不是，是调整财务报表
84784992
2023 02/23 10:20
做2022年汇算清缴直接调减
小林老师
2023 02/23 10:20
您好，不是，是在财务报表调整，没有税会差异
84784992
2023 02/23 10:27
老师就是按照分录做报表就行，汇算清缴按正常申报就行吗？
小林老师
2023 02/23 10:28
您好，就是调整利润分配的分红，要还原在22年度
84784992
2023 02/23 10:32
老师2022年度报表已经申报了怎么办？企业所得税也都申报了呀
小林老师
2023 02/23 10:32
您好，您汇算清缴按正确申报即可
84784992
2023 02/23 10:34
2023年一月份做的分录怎样调整2022年的报表
小林老师
2023 02/23 10:37
您好，就是12月工资在12月的报表体现
84784992
2023 02/23 10:40
老师我有点儿晕，一月15号之前就把2022年的增值税和企业所得税申报完了，就是没做汇算清缴呢，怎样调整2022年报表
84784992
2023 02/23 10:53
老师就是2022年度最后一个季度增值税和企业所得税正常申报，只调整2022年报表，汇算清缴就按调整后的报表正常申报就行吗
小林老师
2023 02/23 11:00
您好，您22年汇算清缴按正确的报表，22年四季度+补充调分录数据
84784992
2023 02/23 11:04
就是汇算清缴时账载金额填2022年账本上边的，税收金额把12月份的工资也加上吗
小林老师
2023 02/23 11:07
您好，22年利润表+23年调整未分配利润调整部分，您的理解错误
84784992
2023 02/23 11:27
一月15号之前就把2022年的增值税和企业所得税申报完了，就是没做汇算清缴呢，怎样调整2022年报表。老师我这个问题还没明白
84784992
2023 02/23 11:40
老师就是直接调整22年报表重新申报年度报表，企业所得税汇算清缴直接按照从新调整的年报表申报吗
小林老师
2023 02/23 14:47
您好，是22年四季度可以与汇算清缴不一致报表
84784992
2023 02/23 21:51
那请问老师就是按调整后的做汇算清缴，就是汇算清缴与22年申报的报表不一致，那23年做汇算清缴时怎么办
小林老师
2023 02/23 21:52
您好，汇算清缴与报表一致
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