00:10:00
问题已解决
老师您好！我们公司收到个人去大厅代开的技术服务费发票怎么做分录呢
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好!借管理费用-服务费 贷应付账款等
2023 02/23 11:48
84785033 
2023 02/23 11:49
这个要上个人所得税劳务报酬哦，
宋生老师 
2023 02/23 11:49
你好！你们实际支付的时候，借应付账款 贷银行存款 应交税费—代扣代缴个税
84785033
2023 02/23 11:52
我是按票面支付，个人所得税我们公司承担哦
宋生老师
2023 02/23 11:54
你好！这样本身违规，或者你可以将个税计入营业外支出，但是不能税前扣除
84785033
2023 02/23 11:58
他这个个人所得税也是对公付的
宋生老师
2023 02/23 11:59
你好！嗯，也是一样，这部分，公司另外付了，没有发票，不能税前扣除
84785033
2023 02/23 12:01
那我就直接挂营业外支出贷银行存款，后面调出来吗
宋生老师
2023 02/23 12:02
你好！是的。汇算清缴调整
84785033
2023 02/23 13:52
怎么调哦
宋生老师
2023 02/23 14:04
您好！在账载金额写账上的数，税收金额写0
阅读 236
描述你的问题，直接向老师提问
87
意见反馈
