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老师，请问一下，分公司注销后，科目余额表的余额怎么清0
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您好，注销一般要将资产负债清理为0只余实收资本，往来没法清理的记入营业外收支，有利润未分配的交纳20%分红税后分给股东
2023 02/24 15:47
84785035 
2023 02/24 15:50
老师，请问科目 怎么写，比如其他应收款借方和贷方都余额，应付账款，应交税费，其他应付款，未分配利润，这些科目 都有余额，要怎么写分录
易 老师 
2023 02/24 16:00
都转到总公司总公司代收代付就可以了
84785035
2023 02/24 16:19
老师，原理我知道，但是分录 不会写，可以麻烦老师写一下吗
易 老师
2023 02/24 16:27
总公司：借：资产科目
贷：负债科目
所有者权益科目
相当于复制老公司会计科目
分公司，做红字，科目全结转为0
84785035
2023 02/24 16:30
不同一个账套的，如何实现在公司的账上把科目 转到总公司上？
84785035
2023 02/24 16:32
借：其他应收款/代垫款/个人社保 100
贷：其他应收款/代垫款/个人社保 100
这样做我的余额还是没变啊，只是把借方余额换到贷方，或反之
易 老师
2023 02/24 16:32
所有者权益一正一负结平的
易 老师
2023 02/24 16:36
举例说明 分公司借资产100（资金10，存货80），负债100（应付100），所有者权益200（分公司）
分公司：借资产-100负债-100所有者权益-200，资产负债全为0
总公司资产科目100，负债100，所有者权益200，相当分司报表加一起了
84785035
2023 02/24 17:32
老师，我还是不明白，如何在账上体现或区分贷方是总公司的科目 ？
84785035
2023 02/24 17:34
老师，我分公司的账上哪有总公司的科目 ？
易 老师
2023 02/24 17:58
不用分全转总公司，本来就是一家
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