00:10:00
问题已解决
企业所得税汇算清缴中的营业外支出是调增的，但是有部分的营业外支出是可以税前扣除的，这部分在哪里填写呢？？？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，调增的在纳税调整明细表扣除项目里面填写，不调整的在主表里面全部填写就可以的，不调增的不用填写其他的。
2023 02/24 17:32
84784956 
2023 02/25 09:09
例如：营业外支出有1000元，其中200元是不需要调增的，800元是需要调增的，就是主表的营业外支出填写1000元，纳税调整明细表扣除项目填写800元，200元不调增的不需要再进行填写，是这样吗？？
郭老师 
2023 02/25 09:13
对的，是的，是这么做的
84784956
2023 02/25 09:18
汇算清缴时，残疾人的工资是加计扣除的，这部分是在哪里填写的？？
郭老师
2023 02/25 09:24
好，107020这个表格看一下的。
84784956
2023 02/25 11:10
没有明确的写残疾人工资加计扣除的，是填写哪一行呢？
郭老师
2023 02/25 11:13
29行你看下的
没有这个的话去107010这个里面看下
是一个免税简计收入及加计扣除优惠明细表
84784956
2023 02/25 11:17
是不是只要有残疾人就可以享受加计扣除的、？？有没有人数限制？？
郭老师
2023 02/25 11:18
你好，你做过备案的都可以的
阅读 669
描述你的问题，直接向老师提问
409
意见反馈
