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请问老师，职工社保自己承担 计提工资 借 管理费用 应付工资 贷 应付职工薪酬 实付工资 其他应收款 个人社保 应交税费 应交个人所得税 缴纳时 借 应付职工薪酬 实付工资 其他应收款 个人社保 应付职工薪酬 企业社保 应交税费 应交个人所得税 贷 银行存款 对吗？
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你好，你的会计分录是争取的
2023 02/25 09:13
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老师，您好，计提工资和社保，其他应收款--个人社保和应交税费个税个税 为什么查余额借方会有余额呢计提工资
借：XX费用—工资
贷：应付职工薪酬—工资
计提社保（单位部分）
借：XX费用—社保
贷：应付职工薪酬—社保
发放工资
借：应付职工薪酬—工资
贷：银行存款
其他应收款—个人社保
应交税费—应交个人所得税
缴纳社保
借：应付职工薪酬—社保
其他应收款—个人社保
贷：银行存款
746 -
计提了公司承担的社保并缴纳时
借：管理费用—社保
贷：应付职工薪酬—社保
缴纳时
借：应付职工薪酬-社保
其它应收款-社保
贷：库存现金
计提本月工资
借：管理费用-工资
贷：应付职工薪酬-工资
冲减代垫部分
借：应付职工薪酬-工资
贷：其它应收款-社保
应交税费-应交个人所得税
下月发放时
借：应付职工薪酬-工资
贷：银行存款
缴纳个人所得税时
借：应交税费-应交个人所得税
贷：银行存款
老师，这个是不先交社保才这样做，如先发工资是怎么样做
242
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老师您好，我想问，本月计提工资，假如应发工资为20，单位应承担的社保为4，个人承担的社保为2，个人所得税为1
我们计提工资时分录是
借：管理费用 16
贷：应付职工薪酬—工资 16
借：应付职工薪酬—工资 3
贷：其他应收款（社保）2
应交税费—应交个人所得税 1
还是借：管理费用 20
贷：应付职工薪酬−工资 20
借：应付职工薪酬—工资 3
贷：其他应收款（社保） 2
应交税费—应交个人所得税 1
实发工资时
借：应付职工薪酬—工资 13/17
贷：银行存款 13/17
这两种情况是哪一种？
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借 应付职工薪酬——工资
贷 其他应付款——社保
应交税费——个税
其他应收款 ——职工借款
这个分录是什么意思
1067
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老师，每月怎么计提工资社保
借销售费用，管理费用-工资
贷应付职工薪酬-工资
发放时候
借应付职工薪酬-工资
贷其他应收款-社保（个人部分）
其他应收款-公积金（个人部分）
应交税费-应交个人所得税
银行存款
缴纳时候
借应交税费-应交个人所得税
其他应收款-社保（个人部分）
其他应收款-公积金（个人部分）
借应付职工薪酬-
贷银行存款
缴纳单位社保
借应付职工薪酬-社保
应付职工薪酬-公积金
贷银行存款
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