问题已解决
老师为何这个自己管理不善导致的原材料损失,为何税法认为损失是113下,不是100料,为何税13也认可?
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你好,自己管理不善导致的原材料损失,需要做进项税额转出处理。
按含税金额计入损失,这个是可以税前扣除的啊
2023 02/25 10:39
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2023 02/25 12:25
他不是自己管理不善吗?我理解的是自然灾害的话就是允许扣除。意思管理不善也可以扣除,汇算不用调增了?
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邹老师 
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2023 02/25 12:27
你好
这里是针对所得税:管理不善的损失,也是可以扣除的
而针对增值税:管理不善是需要做 进项税额转出,自然灾害是不需要转出的
请不要搞混了
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2023 02/25 12:29
好的,一个增值税角度,一个企业所得税角度了。谢谢老师。
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邹老师 
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2023 02/25 12:29
祝你学习愉快,工作顺利! 希望你对我的回复及时予以评价,谢谢。