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增值税不是价外税吗？为什么也要计提啊
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增值税叫结转，它不叫计提。
2023 02/27 14:04
84784956 
2023 02/27 14:37
增值税结转
借：应交税费-转出应交增值税152.83
贷：应交税费-未交增值税152.83
增值税缴纳
借：应交税费-未交增值税152.83
贷：银行存款152.83
84784956
2023 02/27 14:37
这样是吧？
郭老师 
2023 02/27 14:39
对的，是的，是这么多。
84784956
2023 02/27 14:43
老师为什么你们都觉得这个增值税转出也要做账？认证时不做处理转出时不做处理，那就不需要做帐呀。
郭老师
2023 02/27 14:45
你好，需要做账务处理的。
郭老师
2023 02/27 14:45
转出砸不做，为什么不做？
84784956
2023 02/27 14:47
那这个老师说的是错的？
郭老师
2023 02/27 14:47
不对的，这个他账上怎么做，账上只做进项吗。
84784956
2023 02/27 14:49
他的意思应该是认证不做账转出也不做帐，就不影响，因为之前我们有个同事不小心把发票给认证了
郭老师
2023 02/27 14:49
你的增值税进项和进项转出账上做的和申报的不一致。
84784956
2023 02/27 14:50
老师是什么意思
郭老师
2023 02/27 14:52
你好，你账上不做进项，不做进项转出，但是你申报附表二里面有进项，也有进项转出，你账上和申报的不一致，这个理解不了吗？
84784956
2023 02/27 14:56
噢噢，为了让账上和申报一致，所以我们必须做帐是吧
郭老师
2023 02/27 14:57
对的，是的，是这么意思，是这么理解。
84784956
2023 02/27 16:05
老师看这样子有问题没，增值税这里
84784956
2023 02/27 16:05
我理解您的意思了吗
郭老师
2023 02/27 16:08
借管理费用、福利费、
应交税费、应交增值税进项，
贷应付职工薪酬福利费。
借管理费用、福利费
贷应交税费、应交增值税进项转出，
借应交税费、应交增值税进项转出，
贷应交税费、应交增值税转出未交增值税
借应交税费、应交增值税转出未交增值税，
贷应交税费未交增值税
84784956
2023 02/27 16:09
老师什么意思我那笔结转增值税写的不对吗？
郭老师
2023 02/27 16:11
对的，是的，你的那个科目我看不懂。
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