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出口退税免税购进进项税额入账进项税额转出，进项税额退税怎么入账？
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出口退税免税购进，这个是什么意思的？你到底是退了还是给你免税？
2023 03/01 21:56
郭老师 
2023 03/01 21:56
借其他应收款，
贷应交税费、出口退税，
借银行
贷其他应收款
84784958 
2023 03/01 21:58
销售出口是免税开的是普票
84784958
2023 03/01 22:00
购进进项税额转了成本，那进项税额退税怎么入账
郭老师
2023 03/01 22:03
出口应该开零税率的，你看一下你这个符合出口退税的要求吗？只要符合的话，不需要进项转出
郭老师
2023 03/01 22:03
商贸的早就不需要进项转出了。
84784958
2023 03/01 22:06
开的是免税的
84784958
2023 03/01 22:06
符合退税
84784958
2023 03/01 22:07
做了进项转出那退税怎么入账
84784958
2023 03/01 22:08
不做进项转出怎么做？
郭老师
2023 03/01 22:16
借库存商品
应交税费进项
贷银行存款
借银行存款
贷主营业务收入
借主营业务成本贷库存商品
借其他应收款，
贷应交税费、出口退税，
借银行
贷其他应收款
84784958
2023 03/01 22:34
进项税额不能抵扣怎么办
郭老师
2023 03/01 22:45
商贸的
选择退税勾选
也不会抵扣
虽然做了进项
84784958
2023 03/02 08:46
那进项就一直挂着了？
郭老师
2023 03/02 08:50
你可以一直有余额的，也可以结转到转出未交增值税里面去
进项和出口退税分别结转到转出未交增值税不就没有余额了。
84784958
2023 03/02 08:53
未交增值税也不平的，进项税额退税了可以做营业外收入吗？
郭老师
2023 03/02 08:57
你的进项税率和你的退税率是一样吗？
郭老师
2023 03/02 08:57
要是一样的话，一定是平的。
84784958
2023 03/02 09:03
是一样的，我是说进项税额转到未交增值税就一直挂着了啊？不是进项税额转出再结转到主营业务成本吗？
郭老师
2023 03/02 09:04
借应交税费应交增值税转出未交增值税100
贷应交税费应交增值税进项，100
借应交税费应交增值税出口退税，100
贷应交税费、应交增值税转出未交增值税，100
来哪一个有余额？
84784958
2023 03/02 09:07
出口退税不是有余额了吗？
郭老师
2023 03/02 09:07
借库存商品
应交税费进项
贷银行存款
借银行存款
贷主营业务收入
借主营业务成本贷库存商品
借其他应收款，
贷应交税费、出口退税，
借银行
贷其他应收款
你不是有一个贷方余额吗？现在结转的时候再借方怎么会有余额？
84784958
2023 03/02 09:09
为什么要做其他应收款？
郭老师
2023 03/02 09:11
你好，这个是计提应该退回的出口退税。
84784958
2023 03/02 09:13
做进项税额转出转到主营业务成本，退税做营业外收入可以吗
郭老师
2023 03/02 09:15
哦，不可以的，你这个营业外支出没法抵扣所得税。
郭老师
2023 03/02 09:15
这样的话不就多交了税款？
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