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问题已解决
老师，一般纳税人销项和进项税本期抵扣后完全不用交一分钱税，这个从税负的角度怎么考虑合理不？
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你好，你好，在税负的角度考虑肯定是不合理的。
2023 03/02 10:14
84785019 
2023 03/02 10:21
那怎么抵扣了呢？上期因为进项票不够税负又太高，这个月进项发票来了不可以全部抵扣吗？
小宝老师 
2023 03/02 10:22
你好，这个税负考虑的是综合税负，并不是单独看某一个月，某一个月说高或者是不缴税是正常的。
84785019
2023 03/02 10:30
好的，知道了，税负是看公司综合税负啊，那增值税税负需要单独看吗？
小宝老师
2023 03/02 10:31
用不用不是看单独一个月的，要看也是看一整年。
84785019
2023 03/02 10:50
好的，知道了，谢谢了，那就是这月全额抵扣也是没有问题的，截至本月这才第二个月啊综合税负也不低
小宝老师
2023 03/02 10:51
对的，对的，要看综合的。
小宝老师
2023 03/02 10:51
加油加油，期待您的好评！
84785019
2023 03/02 12:20
老师，那做账分录怎么写呢？没有抵扣的发票就留到综合服务平台，只做抵扣了的进项税额发票吗？不是吧
小宝老师
2023 03/02 12:21
您前面一直问的是税负的问题，现在问具体分录，请问是什么业务的分录呢，是抵扣的还是缴纳税的？
84785019
2023 03/02 12:46
是这样老师，制造企业开具出去了成品发票，进来了原材料发票，这个月原材料发票多于开出去的发票，我先考虑了抵扣问题，所以问税负情况，其次考虑做账那么我就想是不是多余不抵扣的发票就留在综合服务平台？再填写本月记账凭证时没有抵扣的发票是否要做账？分录怎么写？
小宝老师
2023 03/02 13:02
对的，对的，思路是对的。已经收到进项发票，在发票认证平台没有认证，账务上，进项税额计入待认证进项税。
84785019
2023 03/02 15:13
嗯嗯，好的老师，可是勾选进项税额的时候不会完美到刚刚好抵扣不用交税，应该勾选多余销项税额呢还是小于销项税额呢？这个怎么处理？
小宝老师
2023 03/02 15:14
有两个选择，第一个可以控制认证进项的金额。第二个就是全部认证留底以后使用。
84785019
2023 03/02 15:19
您的意思就是第一可以勾选部分进项税，那勾选多余一点的税额也就叫做留底税额了对吧？第二可以全部勾选了，然后系统会自动生成留底税额，下次再用？对吗？
小宝老师
2023 03/02 15:21
对的，对的，是的，只有这两种操作。
84785019
2023 03/02 15:24
嗯嗯，好的，谢谢老师了，那就先用第一种方法，勾选多出来了几百元，这几百元也就自动生成留抵税额了对吗？在报税的时候？
小宝老师
2023 03/02 15:29
呃，对的，会自动留的。
84785019
2023 03/02 15:52
老师，我都勾选并确认了，系统也讲我有6份可抵扣的进项发票，销项发票可以自动提取数据，进项发票怎么就导入不了呢，点了没有反应是什么原因？
小宝老师
2023 03/02 16:35
不能导入，直接手动填写就可以的。
84785019
2023 03/02 16:43
嗯嗯，已经手动填写了，留底税额显示是对的
84785019
2023 03/02 17:05
那下来做账，没有勾选的发票做待认证抵扣税额，勾选了的做进项税额和留抵进项税额吗？分录怎么做？
小宝老师
2023 03/02 19:05
：取得进项税发票时已经做了进项税，月底有留抵税额，是不需要另外做账务处理的
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