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上个月多给员工发放了工资员工这个月退回怎么做账？
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你好
上个月多给员工发放了工资员工这个月退回了
借：银行存款等科目，贷：应付职工薪酬—工资
2023 03/02 11:58
84784993 
2023 03/02 12:02
那么是不是还应该做一笔：借：管理费用借方负数，应付职工薪酬借方负数？
邹老师 
2023 03/02 12:03
你好，之前也多计提了工资吗？
84784993
2023 03/02 12:03
是的，多计提并发放了，这个月她退回了多发的这部分
邹老师
2023 03/02 12:04
你好
上个月多给员工发放了工资员工这个月退回了
借：银行存款等科目，贷：应付职工薪酬—工资
同时，冲销多计提
借：应付职工薪酬—工资 ，贷：管理费用等科目
84784993
2023 03/02 12:05
冲销的时候金额是负的还是正的？
邹老师
2023 03/02 12:06
你好
上个月多给员工发放了工资员工这个月退回了
借：银行存款等科目，贷：应付职工薪酬—工资
同时，冲销多计提
借：应付职工薪酬—工资 ，贷：管理费用等科目
上述两个分录的金额，都是正数
如果是负数，我会特别说明的
84784993
2023 03/02 12:07
可是老师，您帮忙看一下系统提示管理费用录入借方负数。
84784993
2023 03/02 12:14
不能员工退回的时候直接做一步，借：银行存款，贷：管理费用～工资，不行吗
84784993
2023 03/02 12:14
把多计提的工资冲掉就行可以吗
邹老师
2023 03/02 12:34
你好
上个月多给员工发放了工资员工这个月退回了
借：银行存款等科目，贷：应付职工薪酬—工资
同时，冲销多计提
借：应付职工薪酬—工资 ，贷：管理费用等科目
（是针对这个回复有什么疑问吗）
84784993
2023 03/02 12:38
有疑问，那您借：银行，贷：应付职工薪酬，然后冲销的时候借：应付职工薪酬，贷：管理费用，那应付职工薪酬一贷一借，上个月多计提的应付职工薪酬从根本上没有变化呀
邹老师
2023 03/02 12:39
你好
借：应付职工薪酬，贷：管理费用
这个分录，就是对上个月多计提的应付职工薪酬冲销了啊
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