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问题已解决
我们是客运企业，车辆属于**，车辆于2022年9月转出，当时没有及时做账务处理，一直计提折旧，22年12月冲回10-12月计提的折旧，1月冲回1月计提的折旧，但是固定资产卡片一直在计提折旧，造成固定资产卡片台账累计折旧和账上不一致，现在23年2月做账务处理，应该怎么做？
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你好，现在固定资产卡片的折旧多一些吗？你这个固定资产卡片生成当月折旧，你不是冲回了吗
2023 03/02 20:54
84784976 
2023 03/02 20:59
账上是冲回了，可是固定资产卡片没有
小小霞老师 
2023 03/02 21:12
那你在固定资产卡片做固定资产清理，把账上
84784976
2023 03/02 21:17
怎么做呀，没听懂
小小霞老师
2023 03/02 21:27
一般财务软件是月末操作卡片生成累计折旧，你这边是把凭证给冲了，现在卡片里面多了，就需要做固定资产卡片的固定资产清理
84784976
2023 03/02 21:30
我现在是要做固定资产转出，那这个累计折旧要咋个处理
小小霞老师
2023 03/02 21:34
你这个就是要看是卡片正确，还是账套。如果只有一个固定资产，可以不用管卡片
84784976
2023 03/02 21:36
账套正确，固定资产有点多的
小小霞老师
2023 03/02 21:49
那你就在固定资产卡片里面，做单个固定资产清理处理，如果有影响账务，再做调整
84784976
2023 03/02 22:34
我们用的是金蝶云星空软件，要咋个做这个清理呀
84784976
2023 03/03 08:47
还有就是，固定资产已提足折旧到期报废，没有净值那些，只是收到报废车公司打款如何做分录？
小小霞老师
2023 03/03 12:58
借:固定资产清理
累计折旧
贷:固定资产
借:固定资产清理
贷:银行存款(发生的清理费用)
应交税费--应交增值税(进项税额转出)
借:营业外支出
贷:固定资产清理
发生收益转入营业外收入
小小霞老师
2023 03/03 13:01
我们用的是金蝶云星空软件，要咋个做这个清理呀
你这个正常流程应该是在固定资产模块计提了折旧，生成凭证，固定资产模块才能结账。你现在是卡片计提折旧不对，就在生成的凭证上面修改分录。你参考一下我上面发的分录
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