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问题已解决
@郭老师，你今天没上班吗
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在的具体的什么问题。
2023 03/03 15:41
84784969 
2023 03/03 15:42
应交所得税月末科目是不是应该没有余额的？
郭老师 
2023 03/03 15:43
可以的，你在季度末的那一个月计提，然后在次月缴纳。
84784969
2023 03/03 15:44
发现2021年第一季度没有计提企业所得税导致企业所得税借方还有余额3456.04，现在可以补提把这个余额做平吗
郭老师
2023 03/03 15:45
可以
借利润分配未分配利润，贷应交税费企业所得。
84784969
2023 03/03 15:46
又通过利润分配未分配利润啊，直接做借所得税费用贷应交税费企业所得税行不行
郭老师
2023 03/03 15:48
可以的，小企业会计准则的，可以这么做的。
84784969
2023 03/03 16:59
郭老师，有没有办法把红色方框的这些科目余额给直接调平了啊
郭老师
2023 03/03 17:01
这个待认证是什么业务的？是发票没有认证吗？
郭老师
2023 03/03 17:02
借应交税费应交增值税进项
贷应交税非应交增值税转出未交增值税19458.27，
这个待抵扣又是什么业务的？
84784969
2023 03/03 17:20
我刚看了一下都是之前放的，但是之后都抵扣了，那红色的那些科目余额能直接把它全部调平了吗
郭老师
2023 03/03 17:23
借应交税费应交增值税进项
贷应交税费待认证52981.17，
借应交税费应交增值税转出未交增值税
贷应交税费应交增值税转出未交增值税52981.17
郭老师
2023 03/03 17:23
可以一次调平的，待抵扣，你看一下是什么原因，这个不应该出现在贷方。
84784969
2023 03/03 17:35
借方的数小于贷方就成为贷方了，历史遗留问题，如果要调可以调吗
郭老师
2023 03/03 17:39
你好放到营业外收支。
84784969
2023 03/03 17:41
可以随便放营业外支出的吗
郭老师
2023 03/03 17:43
哦，不能随便放的话，你做哪一个，你自己能查得到吗。
84784969
2023 03/03 17:44
这个是明细
郭老师
2023 03/03 17:50
一开始上面两个贷方余额是啥原因
84784969
2023 03/03 18:00
有贷方余额的原因就是因为放到待抵扣进项税额的金额比后面实际抵扣的金额小，后面抵扣的时候做的分录是借应交税费进项税额，贷应交税费待抵扣进项税额
郭老师
2023 03/03 18:01
不是的，你应该有借方金额才能结转，才能认证，你没有你怎么把它结转过去的，你是不是镜像当时不一致，然后他硬调整的。
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