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问题已解决
请问，年初发现去年的一笔预付款没有写凭证，没有做进账处理，这笔预付款还涉及了有部分退款，退回了账户，因为这笔预付款是一个股东的私人账户转出去的，又属于借的周转款，要怎么处理？资产负债表要怎么调整？
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你好； 1.你描述下具体这个预付账款 是怎么回事 ；才好判断具体科目的； 怎么又是周转款的
2023 03/03 16:17
84784998 
2023 03/03 16:23
预付到供应商的货款，因为是借的一个股东的钱付的款，钱从股东的账号付到供应商的公账，
meizi老师 
2023 03/03 16:23
你好； 1. 借 应付账款-某供应商贷其他应付款- 股东
84784998
2023 03/03 16:25
关键一点是预付款，又有一部分的退款，退回我们的公账，因为货物不够，所以供应商做了退款
meizi老师
2023 03/03 16:27
你好 ； 借银行存款贷应付账款- 某供应商；
84784998
2023 03/03 16:29
付的款是预付过去的，没有开发票过来，所以做了预付款
84784998
2023 03/03 16:33
那漏了这2张凭证应该放在哪个月，比较好？
meizi老师
2023 03/03 16:33
你好； 把你之前分录 发来看看；
84784998
2023 03/03 16:37
漏了，没有做，
84784998
2023 03/03 16:39
付款的时候漏了做分录，因为发票是付款后才开过来的，也一直没有抵扣，但是退款的时候是做了 借：银行存款，贷：预付账款
meizi老师
2023 03/03 16:40
你好； 按我上面写的分录做哈； 分录给你咧了： 1. 借 应付账款-某供应商贷其他应付款- 股东 2借银行存款贷应付账款- 某供应商；
84784998
2023 03/03 16:41
那要放在那个月份呢？
84784998
2023 03/03 16:43
资产负责表要做调整吗？
84784998
2023 03/03 16:45
退款的时候，我已经做了，借：银行存款，贷：预付账款，，而且已经做了资产负债表，要怎么改过来呢？
meizi老师
2023 03/03 16:51
在23.3月去做； 你是补做分录 ； 那你就不做第二笔； 先把第一笔股东代付的分录做了 借 预付账款-某供应商贷其他应付款- 股东
84784998
2023 03/03 17:01
好的，谢谢老师
meizi老师
2023 03/03 17:01
不客气的； 希望能帮到你
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