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问题已解决
老师帮我检查下这个案例对应的这张表填的对吗？不对的地方请您指正
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请问您的案例是什么？
2023 03/04 11:40
一休哥哥老师 
2023 03/04 11:43
您的第一行不含税的销售额，怎么会大于15行应纳税额呢
一休哥哥老师
2023 03/04 11:45
你的题目是：
专票10万3%，普票20万
一休哥哥老师
2023 03/04 11:56
小规模纳税人普票，季度30万以下的免税。
所以您就交10万的专票的增值税=10*0.03=3000
您把免征销售额20万元填在第9行和第10行
一休哥哥老师
2023 03/04 12:03
您把专票的10万元，填在第一行和第二行。
然后在第20、22行填10*0.03=3000
一休哥哥老师
2023 03/04 12:08
您看这就是我们以前公司填的。
84784986 
2023 03/04 13:30
某公司23年第一季度开10万（3%）的专票，20万1%的普票，未开票5万元
84784986
2023 03/04 13:34
第一行专+普+未 10+20+25就是35
一休哥哥老师
2023 03/04 13:58
未开票的小规模我以前是没有地方报税的
一般纳税人才有地方报没有开票的收入的增值税。
一休哥哥老师
2023 03/04 14:00
您就把他当可以报税那么，那么您第一行填35万
第二行填10万，第三行填20万。
第15行就是1.05万
一休哥哥老师
2023 03/04 14:04
然后您减征的地方
=（20+5）*（3%-1%）=0.5
一休哥哥老师
2023 03/04 14:05
最后实际交增值税额
=1.05-0.5=0.55
一休哥哥老师
2023 03/04 14:06
可以，您可以这么填报，
在电子税务局里面，有些数据系统您开票了，系统是自己可以出来的，到时候您填的更方便。
84784986
2023 03/04 14:46
那老师这回改动了，某公司23年第一季度开10万（1%）的专票，20万1%的普票，未开票5万元，这回按我发的这张主表应该怎样填？
一休哥哥老师
2023 03/04 15:03
那你就是减免的那一行35万*（0.03-0.01）=7000
22行就是35000*0.01=3500
第15行1.05万
一休哥哥老师
2023 03/04 15:04
我觉得您已经了解了这个表的结构，其实您到时候在电子税务局报税的时候，好多数据都自动出来的，数据如果没有出来，或者填报的时候有什么问题的话，也可以打电话12366，致电当地税务局有专门的客服来解答。
84784986
2023 03/04 15:18
老师你确定这两个案例填法都正确了吗？不是很多自动带不出都需要手动填的吗，所以必须事先研究通了吧
一休哥哥老师
2023 03/04 15:24
对于开专票的话，金额是带的出来的。对于开普票的话，有的时候带的是有的时候带不出来。带不出来的话就要自己填。其实这个表最重要的要保证最后22行实际要交的税额肯定要是对的。电子税务局的填表是很智能化的，如果最后验算通不过，是不能保存申报提交的。我填的时候就遇到过这种情况。
一休哥哥老师
2023 03/04 15:26
您正式工作申报中填的时候遇到了什么情况，都可以打电话当地的12366的网报系统客服热线。
大体上就是这样。
一休哥哥老师
2023 03/04 15:28
还有就是在实际工作中，那种没有开发票的，小规模纳税人其实也不用申报。
我记得我问过税务局，只有一般纳税人才有专门填那个无票收入的地方，小规模纳税人都没有这个地方，所以根本就不用申报的。
一休哥哥老师
2023 03/04 15:30
我当时有家公司小规模纳税人，我跟税务局说我有收入，不开发票要报税，税务局是要我开发票的。
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