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问题已解决
老师，有张保险费发票没收到，发票被认证了，是2022年的，这个要怎么办呢
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你好
什么业务买的
实际有业务的吗
2023 03/05 12:58
84784976 
2023 03/05 13:00
应该是公司给员工买的商业保险
84784976
2023 03/05 13:01
当时办公室有三个人，900元
郭老师 
2023 03/05 13:08
意外保险的吗
这个月进项转出
这个抵扣不了
问对方要发票
84784976
2023 03/05 13:10
分录是，怎样的呢。收不到发票了呢
84784976
2023 03/05 13:12
收到发票的时候，我的分录是，借：主营业务成本 应交税费-待认证进项税额 贷：应付账款，在认证发票的时候，在结转的
郭老师
2023 03/05 13:17
借以前年度损益调整，
贷应交税费、应交增值税进项转出
郭老师
2023 03/05 13:18
不管有没有发票一样，反正他抵扣不了所得税，汇算清缴，你还得调增。
84784976
2023 03/05 13:19
这个税额我没做账，
郭老师
2023 03/05 13:19
你好，这个发票你没有勾选吗？
84784976
2023 03/05 13:21
勾选 了。但是凭证里面没做，这个月的报表我已经填进项税额转出了，
84784976
2023 03/05 13:22
现在就是不知道 凭证怎么做，做了应交税费、应交增值税进项转出这个科目之后还要怎么处理
郭老师
2023 03/05 13:25
借应交税费、应交增值税进项，
贷应交税费待认证
借以前年度损益调整，
贷应交税费、应交等值税进项转出
84784976
2023 03/05 13:27
如果没有以前年度损益调整，可以合并吗
郭老师
2023 03/05 13:29
你好，合并怎么合并，你写一下。
84784976
2023 03/05 13:31
说错了 ，不好意思 把那以前年度损益调整，换成利润分配-未分配利润
郭老师
2023 03/05 13:32
你好可以的
可以的
84784976
2023 03/05 13:35
这两个分录做好了之后，不用做其他分录了对不，
郭老师
2023 03/05 13:37
是的
不需要做其他的
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