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问题已解决
以下两个图怎么解答，详细
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您好，我来答这个题
2023 03/05 20:31
一休哥哥老师 
2023 03/05 20:32
这人现在是一季度30万内免税的，所以您这个是要交增值税的。
一休哥哥老师
2023 03/05 20:32
假设您这些数字都是含税数字。
一休哥哥老师
2023 03/05 20:36
1月交增值税10.3/1.01*0.01=0.10
2月交增值税18.54/1.01*0.01=0.18
3月交增值税25.75/1.01*0.01=0.25
84784988 
2023 03/05 20:36
老师布置的作业
84784988
2023 03/05 20:37
➗1.01*0.01什么意思
一休哥哥老师
2023 03/05 20:38
小规模纳税人2023年的增值税率是1%。
一休哥哥老师
2023 03/05 20:39
假设您的那个数字是含税价，所以是先除以（1+1%）然后再乘以1%。
一休哥哥老师
2023 03/05 20:41
借：应收账款10.3
贷：应交税费-应交增值税 0.01
贷：主营业务收入10.29
一休哥哥老师
2023 03/05 20:42
借：应收账款18.54
贷：应交税费-应交增值税 0.18
贷：主营业务收入18.36
一休哥哥老师
2023 03/05 20:42
借：应收账款25.75
贷：应交税费-应交增值税 0.25
贷：主营业务收入25.5
一休哥哥老师
2023 03/05 20:46
城建税7%，教育费附加3%，地方附加2%
第一月应交附加税=0.01*（7%+3%+2%）
2月应交附加税=0.18*0.12=0.0216
3月应交附加税=0.2*0.12=0.024
一休哥哥老师
2023 03/05 20:49
借：税金及附加0.10*0.12=0.012
贷：应交税费-应交城建税0.10*0.07
—应交教育费附加0.10*0.03
-地方教育附加0.10*0.02
一休哥哥老师
2023 03/05 20:50
借：税金及附加0.216*0.12=0.012
贷：应交税费-应交城建税0.216*0.07
—应交教育费附加0.216*0.03
-地方教育附加0.216*0.02
一休哥哥老师
2023 03/05 20:50
借：税金及附加0.24*0.12=0.012
贷：应交税费-应交城建税0.24*0.07
—应交教育费附加0.24*0.03
-地方教育附加0.24*0.02
一休哥哥老师
2023 03/05 20:51
1月增值税重新算一下：
一月
借：应收账款10.3
贷：应交税费-应交增值税 0.1
贷：主营业务收入10.2
一休哥哥老师
2023 03/05 20:53
现在国家对于小规模纳税人的附加税有个优惠政策，就是减半征收，所以如果是减半的话，就是在现在我算的税金附加的 基础上乘以50%就可以了。
84784988
2023 03/05 21:22
申报表怎么填
一休哥哥老师
2023 03/05 21:27
您看看下面这个图片
一休哥哥老师
2023 03/05 21:31
增值税申报表填完之后，附加税申报表是自动出来的，不用我们填。
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