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老师，去年计提工资，计提多了，今年做账怎么处理呢？
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借应付职工薪酬、工资
贷以前年度损益调整
借以前年度损益调整
贷利润分配未分配利润汇算期缴需要纳税调整。
2023 03/06 07:53
84785043 
2023 03/06 07:55
怎么做纳税调整呢？我可以直接写正确的计提工资不可以吗
84785043
2023 03/06 07:57
去年没有盈利，亏损的
郭老师 
2023 03/06 08:00
你好，你的意思是修改去年12月份儿的吗？
郭老师
2023 03/06 08:00
你申报给税务局的财务报表和所得税设目标能修改吗？
郭老师
2023 03/06 08:00
职工薪酬明细表税收金额和实际金额减去这个。
84785043
2023 03/06 08:02
去年计提的10月 11月 12月工资，今年1月份发，发现去年计提多了，或者计提少了
84785043
2023 03/06 08:02
你说的是去年第4季度的报表吗
郭老师
2023 03/06 08:06
是的，是这个意思的。
84785043
2023 03/06 08:08
我没操作不知道能不能修改，今年汇算清缴我还没申报
郭老师
2023 03/06 08:13
如果不能修改的话，你就做到今年按照我上面的写。
84785043
2023 03/06 08:15
不可以直接红冲吗
郭老师
2023 03/06 08:16
对的，是的，不可以的，因为跨年了。
84785043
2023 03/06 08:17
去年企业所得税是亏损的，不用交税，所以也不用做补题所得税分录对吧
84785043
2023 03/06 08:18
老师，你的意思是今年汇算清缴的时候输正确的计提工资就好对吗？其他不需要变动对吗
郭老师
2023 03/06 08:19
你好，账载金额填写你计提的
税收金额和实际金额，这里填写允许抵扣企业所得税的，然后差额就是需要调增的，不管盈利还是亏损都是这么做
可以打开职工薪酬明细表那里面看一下的。
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