企业2020年时收到一张被查出的虚开发票，我已经从2020年的企业所得税申报表更正，把这笔数转出来了申报了税款，帐我也已经冲红了这笔，然后怎么做账了，原来申报2020年是亏损的，把这笔数转出来后变营利了，交了税，2021年他原来也是亏损的，更正2020年后有营利。那2021年这里也是有营利的，我在更正企业所得税时是要加上这笔数吗，现在的账还在2022年12月，我还没有结转到今年，不知道这个账怎么调_实务

问题已解决

企业2020年时收到一张被查出的虚开发票，我已经从2020年的企业所得税申报表更正，把这笔数转出来了申报了税款，帐我也已经冲红了这笔，然后怎么做账了，原来申报2020年是亏损的，把这笔数转出来后变营利了，交了税，2021年他原来也是亏损的，更正2020年后有营利。那2021年这里也是有营利的，我在更正企业所得税时是要加上这笔数吗，现在的账还在2022年12月，我还没有结转到今年，不知道这个账怎么调