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问题已解决
老师，2月发放2022年终奖，2022没有计提，怎么做分录，谢谢
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借：以前年度损益调整-XXX费用相关科目，贷：应付职工薪酬，借：应交税金-应交所得税，贷：以前年度损益调整-所得税费用
借：未分配利润贷：以前年度损益调整-XXX费用
2023 03/06 20:07
84784979 
2023 03/06 20:10
1月综合申报的个税，没有用一次性奖金申报个税
84784979
2023 03/06 20:11
可以不可以做到2023年费用
易 老师 
2023 03/06 20:12
同学您好，这种情况是不可以的。损益是按权责发生制进行确认的
84784979
2023 03/06 20:12
因为12月没有计划发2022年度奖金
易 老师
2023 03/06 20:13
是已经发了，补就可以了
84784979
2023 03/06 20:15
奖金个税合并到工资薪金内申报个税的
易 老师
2023 03/06 20:19
是的没错， 是这样的
84784979
2023 03/06 20:22
您给的分录应付职工薪酬出现贷方余额了
84784979
2023 03/06 20:23
再有2022年没有所得税
易 老师
2023 03/06 20:28
没有所得税就不用考虑这个分录的
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