00:10:00
问题已解决
小规模季报，已经在2023年1-3月开了35万的发票，其中免税的开了1万，普票1%开了25万，专票1%开了9万，请问如何写分录做账。
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
第二行填写9万，第三行填写26万，
然后第一行填写35万
减免的2%在主表应纳税减征额，还有减免明细表本期发生额、实际抵扣金额
2023 03/06 23:53
84784986 
2023 03/06 23:58
老师，我做账的时候怎么写分录呀！
郭老师 
2023 03/07 00:03
借银行
贷主营业务收入1万，
借银行房款
贷主营业务收入25万，
应交税费，应交增值税，
借银行存款，
贷主营业务收入9万，
应交税费、应交增值税，
借营业外支出1万*1%
贷应交税费、应交增值税
借应交税费应交增值税贷银行存款。
84784986
2023 03/07 00:12
老师，因为已经超出30万，都不用做普票享受政策的分录了是吗？
借：应收税费 2500
贷：营业外收入2500
这个就不做了是吗
郭老师
2023 03/07 03:32
你好对的
是这么做的
84784986
2023 03/07 06:52
是已经超出30万就不用做了对吗？还是需要做？
郭老师
2023 03/07 07:31
是的
不做
不需要做了
阅读 299
描述你的问题，直接向老师提问
289
意见反馈
