00:10:00
问题已解决
老师您好，结转增值税分录怎么写？主要这个月进项多于销项，留抵税额怎么写分录呢？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
同学您好，二级应交增值税借方大于贷方时形成留抵不需账务处理，当贷方大于借方时要计提 。
2023 03/07 09:38
84784992 
2023 03/07 09:53
不做账务处理，但是账上就一直挂起这个数据的呀？
易 老师 
2023 03/07 10:13
这是负债科目不是损益，不需要结转的。只需轧出贷方差应交税就可以，交完税后就平了，直到下次出现贷方差要交税时重复这一步。
易 老师
2023 03/07 10:13
不是这样，如进项10万 >销项3万，不需记账，如进项3万 <销项10万,则应交7万，转出未交增值7万即可
84784992
2023 03/07 10:17
哦，谢谢老师，
84784992
2023 03/07 10:18
另外老师，税控盘280元，这个怎么做账呀？我直接在报税的时候抵扣了，但是没做凭证，
易 老师
2023 03/07 10:19
您好 借：管理费用 贷：银行存款 借：应交税费-应交增值税-减免税款 贷：管理费用
84784992
2023 03/07 10:22
好的，谢谢老师
易 老师
2023 03/07 10:29
不客气，有空给五星好评:,
阅读 351
描述你的问题，直接向老师提问
79
意见反馈
