00:10:00
问题已解决
为什么我用应交所得税201+(0减去88.5)不等于150，按理说应该等于利润总额600减上或减去乘以永久性差异再乘以所得税税率的结果150是一样啊，但是为什么不一样，是错在哪里
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
您好！很高兴为您解答，请稍等
2023 03/07 16:46
廖君老师 
2023 03/07 16:49
您好，还有一个退货率10%的预计负债没有考虑进去
廖君老师
2023 03/07 17:10
您好！希望以上回复能帮助你， 感谢善良好心的您给我一个五星好评~
84784950 
2023 03/07 17:35
麻烦你把退货率的写出来，我不知道怎么算
84784950
2023 03/07 17:36
就是把整个公式写出来
廖君老师
2023 03/07 17:37
您好，好的，稍等我把图片再复制下来看题
廖君老师
2023 03/07 17:53
您好，根据以往销售经验估计退货的可能性冲减当期收入、成本，确认“预计负债”，会计处理如下：
借：主营业务收入 2000*10%
贷：主营业务成本 1500*10%
预计负债 50
84784950
2023 03/07 23:35
我的意思是说把算所得税的公式列出来一下，因为现在两种方法计算的不一样，有没有明白我的意思
廖君老师
2023 03/08 07:20
早上好，递延所得税=(递延所得税负债的期末余额-递延所得税负债的期初余额）-(递延所得税资产的期末佘额-递延所得税资产的期初余额）=（150*25%-0）-88.5=-51 所得税费用＝当期所得税＋递延所得税 =201-51=150
阅读 359
描述你的问题，直接向老师提问
41
意见反馈
