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问题已解决
下面付员工元春福利那笔分录正确吗，实际给员工发的福利有发票。
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你好，这个福利费你没有通过应付职工薪酬
借管理费用福利费
贷应付职工薪酬福利费
借应付职工薪酬福利费，贷银行存款
2023 03/07 20:23
84785000 
2023 03/07 20:26
为什么要过渡一下呢？
郭老师 
2023 03/07 20:27
应付职工薪酬核算的内容包含着福利费
84785000
2023 03/07 20:36
这样改正确嘛？用不用把借：管理费用福利费，贷：借应付职工薪酬福利费，单独做一笔分录，我这样都写在一起可以嘛
郭老师
2023 03/07 20:38
第一个没修改
修改下第一个就可以的，可以一块做，不用分开。
84785000
2023 03/07 20:40
你是指摘要要修改嘛？
郭老师
2023 03/07 20:44
这第一个不也是福利费？
郭老师
2023 03/07 20:44
看一下你第一行的那个分录。
84785000
2023 03/07 20:44
话费都没计提，
郭老师
2023 03/07 20:50
所有的福利费都需要计提。
84785000
2023 03/07 20:59
报销话费，计入管理费用－电话费，这样就不用计提了吧
郭老师
2023 03/07 21:01
好，需要的个人消费的还是福利费。
84785000
2023 03/07 21:04
就是话补，每个月给员工的定额，凭发票报销，这算什么？
郭老师
2023 03/07 21:06
个月都有的补贴应该是工资，工资也需要通过应付职工薪酬来核算。
郭老师
2023 03/07 21:06
每个月都有的补贴做工资。
84785000
2023 03/07 21:08
没有做工资里，是员工凭发票报销的
郭老师
2023 03/07 21:11
那你就做福利费里面，福利费就需要通过应付职工薪酬，你不想做的话，自己决定就可以了
这需要合并到工资薪金一块算个税。
84785000
2023 03/07 21:16
我是做管理费用或者销售费用－福利费里了。但是没有计提
郭老师
2023 03/07 21:18
你好可以的
还有其他的问题吗
84785000
2023 03/07 21:18
不计提有什么风险嘛
郭老师
2023 03/07 21:19
税务上没有风险的，这个是准则的要求。
84785000
2023 03/07 21:53
企业发生的运费，快递费，物流费都计入管理费用/销售费用－运费这个科目可以嘛，还是设置多个科目，比如物流费、快递费
郭老师
2023 03/07 21:54
运杂费你设置这个不就可以了
包含运输，物流，快递
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